Tableau d'amortissement d'un prêt professionnel (mois par mois)
Le tableau d'amortissement décompose chaque mensualité d'un prêt professionnel en part d'intérêts et part de capital, mois après mois, jusqu'au remboursement total. Le taux d'intérêt et la durée choisie modifient surtout la vitesse à laquelle le capital restant dû diminue.
Comment se construit le tableau
Le tableau d'amortissement suit toujours le même enchaînement, mois après mois. La mensualité reste fixe du premier au dernier mois, elle est calculée à partir du montant emprunté, du taux annuel et de la durée. Chaque mois, les intérêts se calculent sur le capital restant dû du mois précédent, en appliquant le taux mensuel correspondant au taux annuel. La part de capital remboursée ce mois-là correspond simplement à la mensualité diminuée de ces intérêts. Le capital restant dû du mois suivant s'obtient en soustrayant cette part de capital du capital restant dû précédent. Ce mécanisme explique pourquoi la part d'intérêts est plus élevée en début de prêt et diminue progressivement, alors que la part de capital remboursée augmente mois après mois jusqu'à l'extinction complète de la dette.
Ce qui fait varier le montant
Trois éléments modifient le tableau : le montant emprunté, le taux annuel et la durée. Le taux a un effet disproportionné sur le coût total, car il s'applique chaque mois au capital restant, donc surtout en début de prêt quand ce capital est le plus élevé. Exemple : pour un emprunt de 100 000 euros sur 84 mois, un taux de 2 % donne un coût total d'intérêts nettement inférieur à un taux de 5 %, alors que la mensualité ne double pas pour autant. Allonger la durée réduit la mensualité mais augmente le nombre de mois où des intérêts s'accumulent, donc le coût total grimpe même si le taux reste identique. Réduire la durée fait l'inverse : mensualité plus lourde, mais capital remboursé plus vite et intérêts totaux plus bas.
L'erreur qui coûte cher
L'erreur la plus fréquente consiste à comparer deux prêts uniquement sur leur mensualité, en ignorant le tableau d'amortissement complet. Deux offres avec la même mensualité peuvent afficher un coût total des intérêts très différent selon la durée retenue : une durée plus longue lisse la charge mensuelle mais fait payer des intérêts sur un nombre de mois plus élevé. Une autre erreur consiste à croire que le capital restant dû diminue de façon linéaire ; en réalité il baisse lentement les premières années et plus vite ensuite, ce qui compte en cas de revente, de renégociation ou de remboursement anticipé. Ne regarder que la mensualité, sans consulter la colonne capital restant dû à une échéance donnée, conduit à sous-estimer ce qu'il reste réellement à rembourser à mi-parcours.
Questions fréquentes
Pourquoi la part d'intérêts diminue-t-elle au fil du tableau ?
Parce que les intérêts se calculent chaque mois sur le capital restant dû, qui diminue progressivement. En début de prêt, ce capital est proche du montant emprunté, donc les intérêts sont élevés et absorbent une grande partie de la mensualité. À mesure que le capital baisse, les intérêts pèsent moins lourd et la part remboursée en capital augmente d'autant, la mensualité restant identique.
Le tableau peut-il donner une mensualité différente du calculateur de mensualités ?
Non, le tableau reprend exactement la mensualité issue du même calcul que le calculateur de mensualités. Il ne fait que détailler mois par mois comment cette mensualité se répartit entre intérêts et capital. Si les montants affichés diffèrent, cela vient généralement d'un taux ou d'une durée saisis différemment entre les deux calculs, pas d'une méthode différente.
À quoi sert le capital restant dû affiché chaque mois ?
Il indique ce qu'il resterait à rembourser si le prêt s'arrêtait à ce mois précis, par exemple en cas de revente du bien financé, de rachat de crédit ou de remboursement anticipé. Cette colonne est souvent plus utile que le coût total des intérêts pour évaluer une sortie de prêt à mi-parcours, car elle donne le montant exact dû à un instant donné.
Le fichier CSV téléchargé contient-il les mêmes colonnes que le tableau affiché ?
Oui, l'export reprend ligne par ligne le mois, la mensualité, les intérêts, le capital remboursé et le capital restant dû tels qu'affichés à l'écran. Il permet de reprendre ces chiffres dans un tableur pour les combiner avec d'autres charges de l'entreprise ou pour les partager avec un comptable, sans ressaisie manuelle.